IRP 연금 인출, 1500만 원 넘으면 세금 폭탄?

퇴직연금(IRP)에서 연금을 받을 때

세금을 얼마나 내야 할까? 많은 사람들이 "연금 수령액이 연 1500만 원을 넘으면 세금이 확 늘어난다"고 걱정하는데, 과연 사실일까요? 종합과세와 분리과세 중 어떤 방식을 선택해야 유리할까요?

1500만 원 넘으면 세금 폭탄? 사실일까?

IRP 계좌에서 연금을 인출할 때, 연 1500만 원이 넘으면 종합과세 대상이 됩니다. 즉, 연금소득을 근로소득, 사업소득 등과 합산해 세금을 내야 하죠. 반면, 연 1500만 원 이하라면 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세율만 적용됩니다.
연 1500만 원 이하 → 낮은 세율(3.3~5.5%) 적용
연 1500만 원 초과 → 종합소득세 대상 (세율 최대 49.5%)
즉, 다른 소득이 많은 사람이라면 연금을 1500만 원 이하로 조정해 받는 것이 절세에 유리할 수 있습니다.

연금 수령 방식: 종합과세 vs 분리과세

연금소득이 1500만 원을 초과하면 종합과세 또는 분리과세 중 선택할 수 있습니다.
✔ 종합과세: 근로소득, 사업소득 등과 합산해 과세 → 다른 소득이 많다면 세 부담 증가
✔ 분리과세: 연금소득만 따로 과세(세율 16.5%) → 다른 소득이 적다면 세 부담 낮출 수 있음
다른 소득이 없다면 종합과세가 유리 (기본공제 적용 가능)
임대소득·이자소득이 있다면 분리과세가 유리 (세율 고정)
즉, 소득이 많은 사람은 분리과세를 선택하는 것이 절세에 유리할 수 있습니다.

국민연금도 1500만 원 기준에 포함될까?

아닙니다! 국민연금, 공무원연금 같은 공적연금은 연금소득 1500만 원 기준에 포함되지 않습니다. 하지만 국민연금을 포함한 연금소득이 1500만 원을 넘으면 종합과세 대상이 될 수 있으므로 유의해야 합니다.

IRP 연금 인출 순서와 세금 계산법

IRP 계좌에는 여러 출처의 돈이 섞여 있습니다.
1️⃣ 세액공제 받지 않은 돈 (개인 부담금) → 과세 X
2️⃣ 퇴직금 → 과세 대상
3️⃣ 세액공제 받은 개인 부담금 (연말정산용) → 1500만 원 한도 기준 적용
4️⃣ 운용 수익 (투자 이익) → 과세 대상
연금을 받을 때는 세법이 정한 순서대로 출금되므로, 1500만 원 초과 여부를 고려해 인출 전략을 세우는 것이 중요합니다.

연금 수령 시 절세하는 방법

✔ 연금 수령 기간을 길게 설정 → 연 1500만 원 이하로 맞추기
✔ 세금 부담을 줄이기 위해 분리과세 활용
✔ 국민연금과 IRP 연금 합산 금액 고려
✔ 퇴직금, 투자 수익 등 과세 대상 항목 먼저 파악

1500만 원 초과하지 않도록 계획적으로 수령해야

연금 인출 시 연 1500만 원을 넘기면 종합과세 대상이 되므로, 다른 소득과 함께 고려해 신중하게 수령해야 합니다. 연금을 길게 나눠서 받거나, 분리과세를 활용하는 전략으로 세금 부담을 최소화할 수 있습니다.

자주 묻는 질문

Q1. 국민연금도 1500만 원 한도에 포함되나요?
A1. 아니요, 국민연금은 포함되지 않지만, 연금소득이 1500만 원을 넘으면 종합과세 대상이 될 수 있습니다.
Q2. 연금을 한꺼번에 받으면 세금이 더 많이 나오나요?
A2. 네, 한 번에 많이 받으면 종합과세 대상이 되어 세율이 높아질 수 있습니다.
Q3. IRP 계좌에서 먼저 인출되는 돈은 어떤 기준인가요?
A3. 세금이 없는 개인 부담금(순수저축) → 과세 대상 퇴직금 → 세액공제 받은 개인 부담금 → 투자 수익 순으로 인출됩니다.